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Este tema se aplica a vender en: Estados Unidos

Preguntas frecuentes sobre impuestos en tarifas del vendedor para EE. UU.

Importante: La información proporcionada en esta página no constituye asesoramiento fiscal, legal ni profesional de otro tipo y, por tanto, no debe utilizarse como tal. Si tienes alguna duda sobre tus obligaciones fiscales personales, te recomendamos que lo consultes a un asesor fiscal profesional.

¿Por qué Amazon recauda los impuestos de ventas en las tarifas del vendedor?

En algunos estados consideran que las tarifas de Vender en Amazon; por ejemplo, las tarifas por unidad vendida, por pedido y las tarifas por referencia están sujetas a impuestos. De igual forma, algunos estados consideran que las tarifas del servicio de preparación de inventario de Logística de Amazon, como las de envoltorio de burbujas, bolsa de polietileno, cinta adhesiva y etiquetas están sujetas a impuestos. Para cumplir con la legislación fiscal estatal, Amazon.com recauda y remite los impuestos de ventas aplicables cuando se cobra una tarifa sujeta a impuestos.

¿Qué tarifas de vendedor están sujetas a impuestos?

Amazon ofrece muchos servicios y programas a los vendedores, y la fiscalidad de las tarifas depende de las normas fiscales estatales donde se encuentre tu empresa o del lugar donde se realice el servicio de Logística de Amazon.

Para saber cuáles son las distintas tarifas que cobra Amazon, consulta nuestras tablas de tarifas:

¿Cuándo cobra Amazon los impuestos de una tarifa de vendedor?

Los servicios y las tarifas de los vendedores varían considerablemente en función de los programas disponibles para ellos, por lo que no podemos solucionar todas las situaciones. Sin embargo, Amazon seguirá las normas fiscales locales y estatales que pueden aplicarse a cualquier tarifa de vendedor que pagues. Si se te cobran impuestos en una tarifa de vendedor, se reflejará en la página de detalles de la transacción.

Las normas fiscales pueden cambiar con frecuencia, y la tabla que se proporciona a continuación es una referencia general a algunos escenarios de fiscalidad de tarifas que puedas encontrar. Esta tabla no debe considerarse asesoramiento fiscal ni tomarse como único referente para la fiscalidad de las tarifas. Si tienes alguna pregunta, consulta a tu asesor fiscal.

EE. UU. Estado Tarifa de Vender en Amazon (basada en la ubicación de la empresa) Tarifas del servicio de preparación de inventario de Logística de Amazon (basadas en la ubicación del centro logístico)
Arizona No sujetas a impuestos, excepto la cuota de suscripción que sí lo está: estatales Sujetas a impuestos: estatales y locales
Connecticut Impuesto del 1 % sujeto a impuestos estatales Sujetas a impuestos: estatales
Distrito de Columbia Sujetas a impuestos: estatales No sujetas a impuestos
Hawái Sujetas a impuestos: estatales y locales No sujetas a impuestos
Illinois No sujetas a impuestos Sujetas a impuestos, sólo se aplica el 50 % del total de la tarifa: estatales y locales
Dakota del Sur No sujetas a impuestos: tarifas relacionadas con el pedido* Sujetas a impuestos: tarifas que no guardan relación con el pedido** estatales y locales No sujetas a impuestos
Virginia Occidental Sujetas a impuestos: estatales y locales Sujetas a impuestos: estatales y locales
* Normalmente, las tarifas de Vender en Amazon relacionadas con pedidos se cobran como resultado de la venta a un cliente (por ejemplo, la tarifa por referencia, la tarifa por venta de artículo, por artículo de un pedido u otras tarifas ).** Las tarifas de Vender en Amazon que no guardan relación con pedidos se suelen cobrar como resultado de un programa, servicio o suscripción en el que eliges participar (por ejemplo, cuota de suscripción mensual, tarifa del programa, etc.).

Los siguientes ejemplos muestran cómo se calcularán los impuestos de ventas:

  1. Si tu empresa se encuentra en Virginia Occidental y tu tasa de impuestos de ventas es del 6,39 % (la tarifa puede variar en función de tu ubicación) y vendes un producto con un precio total de 20 $ con una tarifa por referencia del 15 % (el porcentaje de la tarifa puede variar en función del tipo de producto), recaudaremos y remitiremos un impuesto de venta de 0,19 $ sobre la tarifa por referencia de 3 $ para cumplir con las leyes estatales (calculada a partir del 6,39 % sobre la tarifa por referencia de 3 $).
  2. Si tu empresa se encuentra fuera de un estado de EE. UU. que no considera que las tarifas de Vender en Amazon estén sujetas a impuestos, no recaudaremos los impuestos de ventas de EE. UU. sobre la tarifa de Vender en Amazon que pagues.
  3. Si utilizas el Servicio de preparación de Logística de Amazon para envolver tus productos con una tarifa de servicio de 0,80 $ por unidad (el importe de la tarifa puede variar) y el servicio se realiza en un centro logístico de Arizona con una tasa de impuestos del 8,37 % (la tarifa puede variar en función de la ubicación del centro logístico), recaudaremos y remitiremos 0,07 $ de impuestos de ventas de 0,80 $ para cumplir con las leyes estatales (calculadas a partir del 8,37 % de envoltorio de burbujas).
  4. Si recibes los servicios de preparación de inventario de Logística de Amazon en un centro logístico ubicado en un estado que no considera que las tarifas de preparación de inventario de Logística de Amazon estén sujetas a impuestos, no recaudaremos los impuestos de ventas de EE. UU. sobre las tarifas del servicio de preparación de inventario de Logística de Amazon que pagues.

Estoy fuera de EE. UU. ¿Por qué recaudan impuestos sobre mis tarifas de Vender en Amazon?

En la mayoría de los países que no son EE. UU., las tarifas de Vender en Amazon o los servicios prestados por vía electrónica se suelen definir como servicios a distancia. Cuando vendes en una tienda de Amazon fuera de tu ubicación de origen, las tarifas del servicio remoto pueden estar sujetas a la normativa fiscal de tu ubicación de origen.

Las legislaciones y normativas fiscales son específicas de cada país. Consulta tu información de IVA o busca el IVA, GST o nombre del país en la ayuda de Seller Central para más información.

¿Puedo recibir un reembolso de los impuestos recaudados por mis tarifas de vendedor?

Si recibes un reembolso de las tarifas pagadas por el vendedor, también se reembolsará en ese momento cualquier impuesto aplicable que se haya cobrado originalmente.

Mi empresa está exenta o tengo una exención. ¿Cómo puedo obtener una exención de impuestos sobre mis tarifas sujetas a impuestos?

De momento, no podemos procesar automáticamente una exención empresarial para una tarifa de vendedor sujeta a impuestos. Si tu empresa tiene una exención que quieres que Amazon considere, puedes ponerte en contacto con Atención al colaborador comercial para proporcionar detalles sobre la exención, cómo se aplica a una tarifa de vendedor sujeta a impuestos y una referencia a la normativa estatal que respalde tu consulta.

¿Puedo dejar de usar los servicios de preparación de inventario de Logística de Amazon que puedan estar sujetos a impuestos?

Al comprar un servicio de preparación de inventario de Logística de Amazon, es posible que se realice en uno de nuestros muchos centros logísticos de Estados Unidos. Teniendo esto en cuenta, no existe la opción de cancelar un servicio en función de que dicho servicio esté sujeto a impuestos.

Puedes gestionar tu configuración de Logística de Amazon en la página "Configuración de Logística" de Amazon. Para más información, consulta la página de ayuda "Requisitos de embalaje y preparación".

¿Recibiré una factura de los impuestos pagados en las tarifas de vendedor?

No se generan facturas para los impuestos de ventas de EE. UU. sobre las tarifas del vendedor. Sin embargo, si se te cobran impuestos sobre tus tarifas de vendedor, siempre se reflejarán en los detalles de la transacción.

¿Cuándo empezó Amazon a recaudar impuestos de ventas sobre tarifas de vendedor?

Amazon.com empezó a recaudar impuestos de ventas sobre las tarifas de vendedor desde el 1 de junio de 2019. Los impuestos se recaudarán en función de la legislación estatal y las directrices administrativas más recientes. Si tienes alguna pregunta, consulta a tu asesor fiscal.

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